국세청 AI 추적, 가족 간 이체 증여세 폭탄 주의

국세청 AI 자금 추적 강화 – 가족 간 증여 이체도 안심 못한다

최종 업데이트: 2025년 7월

1. 국세청의 AI 자금 추적 시스템, 어떻게 작동하나?

2025년 현재, 국세청은 AI(인공지능) 기반 자금 추적 시스템을 전면 도입하여 고액 금융 거래는 물론 소액이라도 반복적·의심스러운 이체를 실시간으로 감시하고 있습니다. 이 시스템은 금융기관, 카드사, 증권사, 가상자산 거래소 등으로부터 받은 데이터를 패턴 분석 및 알고리즘을 통해 자동으로 분류하며, 자금의 흐름을 상세히 파악할 수 있습니다.

특히 최근에는 가족 간 계좌이체, 청년층의 고가 소비 패턴, 1인 법인 계좌의 자금 흐름 등에 대한 감시가 강화되었습니다. 단순한 송금도 정기적이거나 고액이라면 AI 시스템의 ‘의심 거래 목록’에 오를 수 있습니다.

2. 가족 간 증여 이체 감시 강화, 왜 문제인가?

전통적으로 가족 간 금전거래는 비교적 자유롭게 이루어졌으나, 2023년 이후 국세청은 가족 간 증여성 거래에 대한 조사를 대폭 강화하고 있습니다. 특히 AI 시스템이 도입되면서 다음과 같은 형태의 거래가 감시 대상이 됩니다:

• 부모→자녀 간 정기적인 계좌이체 (월세, 생활비 명목 포함)
• 단기간 내 수백~수천만 원 이체
• 지속적으로 동일인에게 금전이 이동되는 패턴
• 가족 명의 간의 복잡한 자산 이동

이러한 이체가 실제로 차용증 없이 단순 이체로 발생한 경우, 국세청은 이를 '증여'로 판단하고 증여세를 부과할 수 있습니다. 특히 2025년부터는 AI가 이체 목적까지 분석하는 기술이 도입되면서, 단순히 '생활비'라고 명시해도 증여 여부를 다각도로 검토하고 있습니다.

3. 증여세 기준과 자금출처 조사 대상, 어디까지?

가족 간 자금이동 시, 국세청은 다음과 같은 기준에 따라 증여세 부과 또는 자금출처조사에 착수할 수 있습니다:

• 성인 자녀 기준 연간 5천만 원 초과 시 증여세 신고 의무
• 미성년 자녀 기준 연간 2천만 원 초과 시 증여세 대상
• 1회 1천만 원 이상 이체 + 반복성 있는 거래는 AI 감시 강화
• 20~30대 청년층이 고가 부동산, 자동차, 명품 구매 시 자금출처 요구

최근에는 가족 간 차량 명의 이전, 부동산 공동명의도 실질 소유관계를 기준으로 분석되고 있어, 단순 명의만 나누는 형태도 감시 대상입니다.

4. 실수로 증여세 안 냈다면? 자진 신고의 중요성

만약 실수로 증여세를 신고하지 않았다면, 국세청의 조사 전에 자진 신고를 통해 가산세를 줄일 수 있습니다. 자진 신고 시에는 과소신고 가산세 10%만 부과되며, 조사 후 적발되면 40% 이상의 가산세가 부과될 수 있습니다.

또한, 가족 간 금전 거래 시에는 반드시 차용증 작성, 이자 수수 내역 기록, 이체 사유 기록을 남기는 것이 추후 분쟁 및 세무조사 시 유리하게 작용합니다.

5. 향후 대응 전략: 투명한 자금 관리가 해답

2025년 국세청의 AI 자금 추적 시스템은 더욱 정교해지고 있으며, 비정상적 거래 패턴을 자동으로 감지합니다. 이에 따라 개인 및 가족 간 거래도 반드시 투명성 확보가 필요합니다.

아래와 같은 대응 전략이 요구됩니다:

• 고액 이체 시 정확한 이체 사유 및 증빙 자료 확보
• 차용증, 상환 계획서 등 서류 구비
• 필요시 세무사와의 상담을 통해 합법적 절세 전략 수립

단순한 가족 간 이체도 이제는 AI 분석 대상이라는 사실을 명심해야 합니다.

이 글은 2025년 7월 기준 최신 국세청 발표와 세무업계 실무 사례를 바탕으로 작성되었습니다.